Prokazování příjmů u zaměstnance
Zaměstnanec dokládá příjmy nejjednodušeji. Banka obvykle požaduje:
- Potvrzení zaměstnavatele o výši příjmu – standardizovaný formulář banky nebo vlastní potvrzení zaměstnavatele s razítkem a podpisem. Bývá aktuální (ne starší než 30–90 dní).
- Výpisy z účtu za poslední 3–6 měsíců – banka ověřuje, že příjmy skutečně chodí a odpovídají potvrzení.
Banka zpravidla zohledňuje průměrný čistý příjem za posledních 3–12 měsíců. Mimořádné odměny, prémie nebo příplatky mohou být uznány v plné výši nebo zkráceny – záleží na jejich pravidelnosti a výši.
Pozor: zaměstnanec ve zkušební době (zpravidla první 3 měsíce) nebo na dobu určitou může mít komplikace – banky preferují pracovní poměr na dobu neurčitou s minimálně 3–6 měsíci od nástupu.
Prokazování příjmů u OSVČ
Osoby samostatně výdělečně činné dokládají příjmy složitěji. Banka vychází z:
- Daňového přiznání za poslední 1–2 roky s razítkem finančního úřadu (nebo potvrzením o přijetí při elektronickém podání)
- Přehledu příjmů a výdajů (u paušalistů) nebo účetní závěrky (u vedoucích účetnictví)
- Výpisů z podnikatelského účtu
Klíčový je tzv. základ daně (příjmy minus výdaje). U uplatňování paušálních výdajů banka někdy přičítá část paušálu zpět k příjmům – tzv. „přičítání paušálu" – protože skutečné výdaje OSVČ bývají nižší než paušální limit.
Banka obvykle pracuje s průměrem posledních dvou let. Velký rozdíl mezi roky může být problém. Kratší historie (méně než 2 roky podnikání) část bank nepřijme nebo příjem výrazně sníží.
Ostatní typy příjmů
Kromě hlavního příjmu ze zaměstnání nebo podnikání banky posuzují i další zdroje:
- Příjmy z pronájmu – banka zpravidla uznává 50–70 % hrubého nájemného (zbytek rezervuje na výpadky a náklady). Nutné doložit nájemní smlouvu a daňové přiznání.
- Rodičovský příspěvek – část bank ho uznává jako doplňkový příjem, ne jako hlavní.
- Výživné – lze uznat, je-li pravidelné a doložitelné (rozhodnutí soudu + výpisy).
- Invalidní nebo starobní důchod – uznávají se, jsou-li trvalé a dostatečně vysoké.
- Příjmy ze zahraničí – přijímány selektivně, záleží na bance a zemi původu příjmu.
Příjmy, které banky obvykle do bonity nezahrnují: dávky v nezaměstnanosti, nemocenská, jednorázové bonusy bez pravidelnosti.
Jak banky příjmy krátí
Nestačí doložit příjem – banka ho ještě upraví před výpočtem bonity:
- U OSVČ s paušálními výdaji banka může příjem přepočítat vlastním klíčem
- Příjmy z pronájmu banka typicky uznává jen z části
- Variabilní složky (prémie, přesčasy) mohou být kráceny nebo ignorovány, nejsou-li pravidelné
- Příjem v cizí měně bývá navíc zatížen kurzovým koeficientem
Proto platí: nominální příjem na výplatní pásce nebo daňovém přiznání a příjem, se kterým banka počítá do bonity, se mohou lišit. Před podáním žádosti je dobré si nechat od poradce předem spočítat, s jakou výší příjmu banka bude pracovat.
