Co kapitálová přiměřenost měří
Kapitálová přiměřenost (Capital Adequacy Ratio, CAR) říká, kolik vlastního kapitálu banka má na krytí potenciálních ztrát ze svých aktivit. Počítá se jako:
CAR = Vlastní kapitál / Rizikově vážená aktiva × 100 %
Rizikově vážená aktiva zohledňují různou míru rizikovosti bankovních aktiv – hypoteční úvěry zajištěné nemovitostí mají nižší rizikovou váhu než nezajištěné spotřebitelské úvěry. Státní dluhopisy vyspělých zemí mají nulovou rizikovou váhu.
Basel III a regulatorní požadavky
Kapitálové požadavky stanovuje mezinárodní regulatorní rámec Basel III (vydaný Basilejským výborem pro bankovní dohled), který EU implementuje přes nařízení CRR (Capital Requirements Regulation) a směrnici CRD.
Minimální požadavky na kapitál dle Basel III:
- CET1 (Core Equity Tier 1) – nejkvalitnější kapitál (základní akciovský kapitál, nerozdělené zisky) min. 4,5 % rizikově vážených aktiv
- Tier 1 kapitál – CET1 + hybridní kapitál, min. 6 %
- Celkový kapitál – min. 8 %
Nad tato minima se přidávají různé kapitálové polštáře (conservation buffer, countercyclical buffer), takže reálné požadavky jsou vyšší.
Dohled ČNB a stabilita bank
ČNB dohlíží na kapitálovou přiměřenost českých bank a stavebních spořitelen. Banka, která nesplňuje minimální kapitálové požadavky, musí přijmout nápravná opatření – zvýšit kapitál nebo snížit rizikové aktiva.
Pro klienta hypotéky kapitálová přiměřenost znamená stabilitu banky – dostatečně kapitalizovaná banka je schopna přestát ekonomické krize a ztráty z nesplácených úvěrů bez dopadu na klienty a vkladatele.
Vliv na dostupnost hypoték
Kapitálová přiměřenost ovlivňuje, kolik hypoték banka může poskytnout. Každá nová hypotéka (jako rizikové aktivum) spotřebovává část kapitálové kapacity. Pokud je banka blízko minimálním limitům, zpřísní podmínky poskytování nových úvěrů.
V dobách ekonomické krize banky zpravidla kapitálové požadavky plní s rezervou díky regulatorním polštářům. Tyto polštáře mohou být v krizi uvolněny, aby banky mohly i nadále úvěrovat ekonomiku.
