Insolvenční zákon

Zákon č. 182/2006 Sb. o úpadku a způsobech jeho řešení (insolvenční zákon) vstoupil v platnost v roce 2008 a nahradil starší zákon o konkurzu a vyrovnání. Upravuje:

• Podmínky pro zahájení insolvenčního řízení (co je úpadek)
• Způsoby řešení úpadku: konkurs (pro firmy), reorganizace (pro firmy), oddlužení (pro fyzické osoby a OSVČ)
• Práva a povinnosti věřitelů, dlužníků a insolvenčního správce
• Insolvenční rejstřík – veřejně přístupná databáze všech insolvenčních řízení

Úpadek nastává ve dvou situacích:

• Platební neschopnost (insolvence) – dlužník má více věřitelů, peněžité závazky jsou po splatnosti déle než 30 dnů a dlužník není schopen je plnit
• Předlužení – pro právnické osoby a OSVČ: souhrn závazků převyšuje hodnotu majetku

Fyzická osoba – nepodnikatel se může ocitnout v úpadku pouze z důvodu platební neschopnosti. Podmínka předlužení se na ni nevztahuje.

Oddlužení je způsob řešení úpadku fyzické osoby, která není schopna splácet dluhy. Po úspěšném oddlužení jsou zbývající závazky odpuštěny.

Podmínky oddlužení (po novele 2019):

• Žadatel musí být fyzická osoba (zaměstnanec, důchodce, OSVČ)
• Splatit alespoň 30 % pohledávek za 3–5 let, nebo prokázat maximální úsilí ke splacení
• Pokud dlužník nic nesplatí, ale spolupracuje se správcem, může být oddlužen po 5 letech

Průběh: podání návrhu na oddlužení k insolvenčnímu soudu, schválení splátkového kalendáře nebo zpeněžení majetku (prodej nemovitosti), plnění po dobu 3–5 let.

Při oddlužení se zpeněžením majetku (konkursní typ) je nemovitost ve vlastnictví dlužníka zahrnuta do majetkové podstaty a může být prodána k uspokojení věřitelů.

Při splátkovém oddlužení dlužník může nemovitost zachovat, pokud pravidelně plní splátkový kalendář. Zástavní věřitel (banka s hypotékou) má ale prioritní právo na výtěžek – je uspokojen přednostně před nezajištěnými věřiteli.

Zahájení insolvenčního řízení se zapíše do katastru nemovitostí jako informace o probíhajícím insolvenčním řízení, což výrazně ztíží prodej nebo zatížení nemovitosti.