Zákonné limity hotovostních plateb
Zákon č. 254/2004 Sb. o omezení plateb v hotovosti stanoví, že platby v hotovosti nad 270 000 Kč jsou zakázány – takové platby musí proběhnout bezhotovostně. Limit platí pro platby mezi osobami v rámci jednoho obchodního případu (lze ho obejít rozdělením transakce jen obtížně, zákon zakazuje i účelové rozdělování).
Pro přeshraniční přepravu hotovosti platí povinnost celního prohlášení při vývozu nebo dovozu hotovosti 10 000 EUR a více.
AML a povinnosti bank
Banky mají povinnosti v rámci AML (Anti-Money Laundering) – boje proti praní peněz. Upravuje je zákon č. 253/2008 Sb. o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Banka musí:
- Identifikovat klienta a ověřit jeho totožnost (KYC – Know Your Customer)
- Hlásit podezřelé transakce Finančnímu analytickému úřadu (FAÚ)
- Evidovat hotovostní transakce nad zákonný limit
- Uchovávat záznamy o transakcích po zákonem stanovenou dobu
Hotovost a koupě nemovitosti
Koupě nemovitosti za hotovost je právně možná, ale platby hotovostí nad 270 000 Kč jsou zakázány. Kupní cena se tedy musí uhradit bezhotovostně – převodem nebo prostřednictvím advokátní, notářské nebo bankovní úschovy.
Banka nebo notář při úschově ověřuje původ prostředků – v rámci AML povinností je třeba doložit, odkud peníze pocházejí (prodej jiné nemovitosti, dědictví, prodej firmy apod.).
Výběry a vklady v hotovosti
Výběr nebo vklad hotovosti v bance není zákonem obecně omezen, ale banka je povinna u vyšších částek ověřit klienta a může požádat o doložení účelu. Banky mají interní limity pro dostupnost hotovosti na přepážce – větší výběry je dobré nahlásit předem.
Výběr velké hotovosti (nad několik stovek tisíc korun) banka zpravidla zaznamená a může požádat o vysvětlení účelu – to je součást AML povinností, ne šikanování klienta.
