AML (Anti-Money Laundering)

Praní peněz je proces, při kterém se výnosy z trestné činnosti (drogy, korupce, podvody) vydávají za legálně nabyté peníze. Typicky probíhá ve třech fázích: umístění (vložení hotovosti do finančního systému), vrstvení (série transakcí zakrývajících stopu) a integrace (zapojení peněz do legální ekonomiky).

Česká republika transponovala evropské AML směrnice do zákona č. 253/2008 Sb. (zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti). Dohled provádí Finanční analytický úřad (FAÚ).

Banky, pojišťovny, realitní makléři, advokáti a další tzv. povinné osoby musí:

• Ověřit totožnost klienta (KYC – Know Your Customer) před navázáním obchodního vztahu.
• Zjistit skutečného majitele – kdo je za právnickou osobou nebo svěřeneckým fondem.
• Ověřit původ finančních prostředků u rizikových transakcí a klientů.
• Průběžně monitorovat transakce a hlásit podezřelé FAÚ.
• Uchovávat záznamy po dobu 10 let.

Politicky exponované osoby (PEP – rodinní příslušníci politiků, vysoce postavení úředníci) podléhají zvýšené kontrole.

Při nákupu nemovitosti a žádosti o hypotéku se s AML setkáte v praxi. Banka nebo advokát spravující úschovu může požádat o:

• Doklad o původu vlastních zdrojů (výpisy z účtu za 3–6 měsíců, daňová přiznání).
• Vysvětlení velkých jednorázových příjmů (dědictví, prodej nemovitosti, darování).
• Doklady prokazující zdroj hotovostních vkladů.

Nejde o šikanování – jde o zákonnou povinnost instituce. Odmítnutí poskytnout doklady může vést k odmítnutí transakce nebo nahlášení FAÚ.

Povinné osoby, které neplní AML povinnosti, riskují vysoké pokuty od FAÚ. Jednotlivci, kteří se podílejí na praní peněz, se dopouštějí trestného činu dle § 216 trestního zákoníku – hrozí jim odnětí svobody až na 10 let a propadnutí majetku.

Praní peněz prostřednictvím nemovitostí patří mezi nejčastější metody. Realitní makléři proto podléhají AML povinnostem od roku 2021 – musí ověřovat totožnost klientů a hlásit podezřelé transakce.